相続税よくある質問

相続手続について

• 相続とは?
• 相続の手続の流れを教えて下さい。
• 相続発生後の節税対策はあるのでしょうか?
• 相続が発生したのですが、気をつける点はありますか?
• 相続は手続きの種類ごとに相談先が変わるのをご存知ですか

相続税申告について

• 相続税額はどのように計算されるのでしょうか?
• 平成27年1月1日　相続税改正がスタートして変わったことは?
• 相続税申告は自分でも行うことができますか?
• 相続税申告を税理士に依頼せずに自分で行うことはできますか?
• 相続税の申告は税理士に対応してもらえますか?
• 相続人ごと、別の税理士に相続税申告をお願いできますか?
• 相続税の申告期限はいつまでですか?
• 財産から控除できる葬式費用にはどんなものがありますか?
• 葬儀費用を立て替えた場合と相続税

• 相続税は分割払いができますか?
• 延納とはどのような納税方法でしょうか?
• 物納とはどのような納税方法でしょうか?
• 納税資金の確保はそんなに大事なのですか?
• 相続税の納税方法に「物納」もあると聞きますが?

• 提出した相続税の申告書に誤りがあった時はどのような対応をするのでしょうか?
• 相続税の申告について、税務調査はどのようなことを調べるのでしょうか?
• 別の税理士に申告してもらった相続税申告書を検証してもらうことはできますか?
• 相続税の還付を受けられるケースはありますか?

• 二次相続で気をつけることは何でしょうか?
• 相続税に時効はありますか?
• 平成29年分の相続税の申告状況について

相続税の生前対策について

• 相続対策はまず何から始めたら良いでしょうか?
• 相続の生前対策の相談はできますか?
• 相続の生前対策とは具体的にどのような内容ですか?
• 生前贈与(相続時精算課税贈与、暦年贈与)による節税シミュレーションも行ってくれますか?

• 生命保険の活用について教えて下さい。
• 相続財産が自宅のみの場合の、生命保険の活用方法は?
• 相続税の非課税枠(生命保険、死亡退職金)の活用はできますか?
• 生命保険の活用は相続税対策として重要ですか?

• 贈与税は高いだけの税金でしょうか?方法により相続税より節税できるケースも
• 贈与する場合、注意することはありますか?
• 相続時精算課税制度の仕組みを教えて下さい
• 教育資金贈与の非課税を利用した節税はどういうものですか?
• 孫名義で預金を積み立てていますが問題はありますか?

• 遺言書にはどのような種類がありますか?
• もめない遺言書の作成のコツはありますか?
• 遺言書は作成したほうが良いですか?
• 遺言書の書き方に決まりはありますか?
• 自筆証書遺言の保管制度

• 養子縁組による相続税の生前対策
• 相続税を物納できる物件かどうか検討することはできますか?
• 物納の申請をしておくことのメリットはありますか?

不動産と相続について

• 土地活用による節税対策を成功させるには、どうしたら良いのでしょうか?
• 不動産管理会社の活用のメリットを教えて下さい。
• 賃貸用不動産はなぜ相続税対策に用いられるのでしょうか?
• 広大地の評価はどのように行うのでしょうか?
• 相続財産そのものを減らす(不動産を生前贈与、売却)ためには?
• 相続税の計算上の評価額を下げる(不動産購入やマンション建築)ための方法はありますか?
• 居住用土地を取得した節税方法はありますか?
• 土地の利用方法を変更し、評価減して節税に成功した実例はありますか?
• 不動産鑑定を活用して売却価格を大幅に引き上げた成功事例はありますか?
• 相続土地の売却に適したタイミングはありますか?
• 不動産(建物)をうまく贈与するにはどうしたら良いでしょうか?
• 評価減ができる土地にはとんなものがありますか?

• 現物分割とはどのようなものでしょうか?
• 換価分割とはどのようなものでしょうか?
• 代償分割とはどのようなものでしょうか?

• 借地権割合はどうして6:4なのでしょうか?
• 借地の意識は世代によって違うのでしょうか?

• 納税資金対策に、土地の仕分けのポイントはありますか?

その他

• 相続法の改正<遺言制度・遺留分制度>
• 【法案成立】相続税法の改正<遺言制度・遺留分制度>
• 令和元年分の路線価図等の公開予定日について
• 2019年10月1日より、相続税もe-Taxが利用可能になります
• 相続税の仕組みのわかりやすい解説「相続税のあらまし」をご存知ですか
• 令和元年分の路線価図等が公開されました
• 令和２年分の路線価図等
• 令和3年　地価公示が公表されました
• 令和3年分の路線価図等

2019年　相続法（民法）改正

• 遺産分割前の預貯金の払い戻し制度(2019年7月1日～)

相続対策大辞典

• 101　生前贈与
• 102　贈与の注意事項
• 103　教育資金の一括贈与
• 104　結婚・子育て資金の一括贈与
• 105　配偶者への贈与税の特例
• 106　住宅取得等資金贈与
• 107　自社株の生前贈与
• 108　生命保険の活用
• 109 父母の遺産を子の配偶者が相続できる場合